ZARZĄDZENIE Nr OR.0050.1.8.2015
BURMISTRZA ROGOŹNA
z dnia 19 stycznia 2015 r.
w sprawie zmiany Zarządzenia Nr OR.0050.1.212.2014 Burmistrza Rogoźna z dnia 1 grudnia 2014 r. w sprawie przeprowadzenia inwentaryzacji
Na podstawie art. 26 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. Z 2009 r. Nr 152, poz. 1223 ze zm.) oraz na podstawie § 25 ust. 2 i 3 Instrukcji w sprawie gospodarki majątkiem trwałym, inwentaryzacji majątku i zasad odpowiedzialności za powierzone mienie komunalne Gminy Rogoźno stanowiącej Załącznik nr 1 do Zarządzenia Nr OR.0050.1.65.2011 Burmistrza Rogoźna z dnia 6.04.2011 r. w sprawie przepisów wewnętrznych regulujących gospodarkę finansową Gminy Rogoźno, zarządzam, co następuje:
§ 1.
Dokonuję zmiany treści § 2 Zarządzenia Nr OR.0050.1.212.2014 z dnia 1 grudnia 2014 r., który otrzymuje brzmienie:
„Powołuję na wniosek przewodniczącego komisji inwentaryzacyjnej, członków komisji do przeprowadzenia inwentaryzacji według stanu na dzień 31 grudnia 2014 r., w terminie od dnia 17.12.2014 do 20.03.2015 r. zgodnie z harmonogramem inwentaryzacji, stanowiącym załącznik do niniejszego zarządzenia:”
§ 2.
Dokonuję zmiany załącznika do Zarządzenia Nr OR.0050.1.212.2014 z dnia 1 grudnia 2014 r. zgodnie z załącznikiem do niniejszego Zarządzenia.
§ 3.
Pozostałe zapisy Zarządzenia Nr OR.0050.1.212.2014 z dnia 1 grudnia 2014 r. pozostają bez zmian.
§ 4.
Wykonanie zarządzenia powierzam Sekretarzowi Gminy.
§ 5.
Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.
Załącznik do Zarządzenia Nr OR.0050.1.212.2014 Burmistrza Rogoźna z dnia 01.12.2014 roku w sprawie przeprowadzenia inwentaryzacji.
Harmonogram inwentaryzacji na 2014 rok
|
Lp. |
Przedmiot inwentaryzacji |
Obiekt zinwentaryzowania |
Termin przeprowadzenia inwentaryzacji |
Rodzaj, forma, metoda, technika inwentaryzacji |
Nr zespołu spisowego przeprowadzającego inwentaryzacją. |
|
1 |
Grunty |
Dane ewidencji księgowej i ewidencji operacyjnej Wydziału GN, R i OŚ |
od 31.12.14
do 20.03.15 |
Weryfikacja sald na dzień 31.12.2014r. |
5 |
|
2 |
Wartości niematerialne i prawne |
Dane ewidencji księgowej i Wydziału Organizacji i Spraw Obywatelskich |
od 31.12.14
do 20.03.15 |
Weryfikacja sald na dzień 31.12.2014r. |
4 |
|
3 |
Udziały |
Dane ewidencji księgowej |
od 31.12.14
do 20.03.15 |
Weryfikacja sald na dzień 31.12.2014r. |
4 |
|
4 |
Środki trwałe |
Dane ewidencji księgowej |
od 17. 12.14
do 31.12.14 |
Spis z natury wg stanu na dzień 31.12.2014r. |
1,2,3 |
|
5 |
Środki trwałe w użytkowaniu |
Dane ewidencji księgowej |
od 17.12.14
do 31.12.14 |
Spis z natury wg stanu na dzień
31. 12.2014r. |
1,2,3 |
|
6 |
Środki trwałe w budowie |
Dane ewidencji księgowej |
od 31.12.14
do 20.03.15 |
Weryfikacja sald na dzień 31.12.2014r. |
4 |
|
7 |
Rozrachunki z pracownikami |
Dane ewidencji księgowej |
od 31.12.14
do 20.03.15 |
Weryfikacja sald na dzień 31.12.2014r. |
4 |
|
8 |
Rozrachunki publiczno-prawne |
Dane według ewidencji księgowej |
od 31.12.14
do 20.03.15 |
Weryfikacja sald na dzień31.12.2014r. |
4 |
|
9 |
Materiały biurowe w magazynie |
Dane według ewidencji księgowej |
od 17.12.14
do 31.12. 14 |
Spis z natury na dzień 31.12.14r |
1 |
|
10 |
Należności i zobowiązania |
Wszystkie z wyjątkiem należności spornych i wątpliwych, należności i zobowiązań pracowników i publiczno-prawnych |
od 31.12.14
do 15.01.14 |
Pisemne uzgodnienie sald z kontrahentami na dzień 31. 12.2014r. oraz porównanie danych z dokumentami źródłowymi |
4 |
|
11 |
Środki pieniężne w kasie |
Kasa Urzędu Miejskiego |
31.12.14r. |
Spis z natury wg stanu na dzień 31.12.2014r. |
1 |
|
12 |
Druki ścisłego zarachowania, czeki obce, weksle i inne papiery wartościowe |
Wydział Finansowy |
31.12.14r. |
Spis z natury wg stanu na dzień
31. 12.2014r |
1 |
|
13 |
Pożyczki i kredyty |
Według ewidencji księgowej |
od 31.12.14
do 15.01.14 |
Pisemne uzgodnienie sald wg stanu na dzień31.12.2014r. |
4
|
|
14 |
Przedmiot inwentaryzacji |
Obiekt zinwentaryzowania |
Termin przeprowadzenia inwentaryzacji |
Rodzaj, forma, metoda, technika inwentaryzacji |
Nr zespołu spisowego przeprowadzającego inwentaryzację. |
|
15 |
Środki pieniężne gromadzone na rachunkach bankowych |
Wszystkie rachunki bankowe |
od 31.12.14
do 15.01.15 |
Pisemne uzgodnienie sald według stanu na dzień 31.12.2014r. |
4 |
|
16 |
Fundusze specjalne |
Według stanu ewidencji księgowej |
od 31. 12.14
do 20.03.15 |
Porównanie danych ksiąg rachunkowych z odpowiednimi dokumentami i weryfikacja ich wartości na dzień 31.12.2014r. |
4 |
|
17 |
Materiały o niskiej wartości w ewidencji pozaksięgowej |
Wydział Organizacji i Spraw Obywatelskich |
od 17. 12.14
do 31.12.14 |
Spis z natury wg stanu na dzień 31.12.2014r. |
1 |
|
